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2011年9月22日有限公司成立時，白宏武認繳註冊資本100萬元，持股比例為100%。
公司經多次股權變更，於2016年6月1日采取發起方式整體變更為廣州武宏科技股份有
限公司，註冊資本為人民幣34,885,454.00元，股本總額為34,885,454股，每股面值1元，
並於2016年6月7日經廣州市工商行政管理局核準變更登記。
本次股權變更完成後，公司股權結構如下：
股東名稱 股本 比例 出資方式
劉美華 9,989,999.00 28.6366% 貨幣
劉紹華 20,000.00 0.0573% 貨幣
廣州武宏投資有限公司 10,330,000.00 29.6112% 貨幣
廣州億庾相成投資企業(有限合夥) 11,818,182.00 33.8771% 貨幣
廣州萬庾互成投資企業(有限合夥) 2,727,273.00 7.8178% 貨幣
合計 34,885,454.00 100.00% /
本公司法定代表人：劉美華，公司註冊地址：廣州市番禺區大龍街石崗東村鐘傢莊北路9
號。
(二)企業的業務性質和主要經營活動。
本公司屬生產電子產品行業，經營范圍主要包括：健康科學項目研究、開發;新材料技術 財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
開發服務;能源技術研究、技術開發服務;能源管理服務;太陽能技術研究、開發、技術服務;電力電子技術服務;電子設備工程安裝服務;機電設備安裝服務;照明燈光設計服務;照明系統安裝;高速公路照明系統設計、安裝、維護;城市及道路照明工程施工;石墨及碳素制品制造;照明燈具制造;燈用電器附件及其他照明器具制造;五金配件制造、加工;鐵路專用設備及器材、配件制造;光伏設備及元器件制造;集成電路制造;電子元件及組件制造;貨物進出口(專營專控商品除外);技術進出口;商品批發貿易(許可審批類商品除外);商品零售貿易(許可審批類商品除外);互聯網商品銷售。(許可審批類商品除外);企業自有資金投資;投資管理服務。
二、財務報表的編制基礎
1、編制基礎：本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒佈的《企業會計準則-基本準則》和具體會計準則等規定(以下合稱“企業會計準則”)，並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。
2、持續經營：公司自本報告期末至少 12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能
力的重大事項。
三、重要會計政策和會計估計
(一)遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映瞭本公司 2016
年12月31日的財務狀況、2016年度的經營成果和現金流量等相關信息。
(二)會計期間
本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)營業周期
本公司以一年12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標
準。
(四)記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
(五)現金及現金等價物的確定標準
本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
(六)金融工具
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
1、金融工具的分類及確認
金融工具劃分為金融資產或金融負債和權益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債，或權益工具。
金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及其他金融負債。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
2、金融工具的計量
本公司金融工具始確認按公允價值計量。後續計量分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤餘成本計量；在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產或者衍生金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債後續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益。
3、本公司對金融工具的公允價值的確認方法
如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。
4、金融資產負債轉移的確認依據和計量方法
金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄瞭對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。
金融資產滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直 財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。
5、金融資產減值
以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低於賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
以成本計量的金融資產發生減值時，資產的可收回金額低於其賬面價值的，按其差額計提減值準備。發生的減值損失，一經確認，不再轉回。
當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入股東權益。
對於權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生“嚴重”或“非暫時性”下跌的具體量化標準、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為：
公允價值發生“嚴重”下跌的具體量化標準 期末公允價值相對於成本的下跌幅度已達到或超過50%。
公允價值發生“非暫時性”下跌的具體量化標準 連續12個月出現下跌。
取得時按支付對價(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或
成本的計算方法 已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和
作為投資成本。
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公
油煙處理設備
期末公允價值的確定方法 允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確
定其公允價值。
持續下跌期間的確定依據 連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低於20%，
反彈持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。
(七) 應收款項
本公司應收款項主要包括應收賬款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生瞭減值的，本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。
1、單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項賬面餘額在30.00萬以上的款項
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
單項金額重大並單項計提壞賬準備的計提方法 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認
2、按組合計提壞賬準備的應收款項
確定組合的依據 款項性質及風險特征
組合1 單項金額重大但不用單項計提壞賬準備的款項
組合2 單項金額不重大且風險不大的款項
按組合計提壞賬準備的計提方法
組合1 賬齡分析法
組合2 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備情況：
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內(含1年) 5 5
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至4年 30 30
4至5年 50 50
5年以上 100 100
3、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 賬齡3年以上的應收款項且有客觀證據表明其發生瞭減值
壞賬準備的計提方法 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認
(八)存貨
1、存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品(庫存商品)等。
2、發出存貨的計價方法
原材料、在產品、庫存商品等發出時采用加權平均法計價。
3、存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。
存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。
4、存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
5、低值易耗品的攤銷方法
低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。
(九)固定資產
1、固定資產確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。
2、固定資產分類和折舊方法
本公司固定資產主要分為：機器設備、運輸工具、電子設備、辦公設備、其他設備等；折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。並在年度終瞭，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。
資產類別 預計使用壽命(年) 預計凈殘值率(%) 年折舊率(%)
機器設備 10 5 9.5
運輸工具 4 5 23.75
電子設備 3 5 31.67
辦公設備 5 5 19
其他設備 5 5 19
3、融資租入固定資產的認定依據、計價方法
融資租入固定資產為實質上轉移瞭與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產後續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。
(十)借款費用
1、借款費用資本化的確認原則
本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
2、資本化金額計算方法
資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停 財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
資本化的期間不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個
月的，應當暫停借款費用的資本化。
借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。
實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。
(十一) 無形資產
1、無形資產的計價方法
本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。
本公司無形資產後續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，並在年度終瞭，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終瞭，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。
2、使用壽命不確定的判斷依據
本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專傢論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。
每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。
3、內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準
內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有 財務報表附註
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可行性；(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方法，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市瞅無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項後，進入開發階段。
劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。
已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日轉為無形資產。
(十二) 長期資產減值
長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其賬面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。
可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合並的協同效應中受益的資產組或資產組組合。
測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。
(十三) 長期待攤費用
本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各項費用。
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。
(十四) 職工薪酬
職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。
1、短期薪酬
在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基賜計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。
2、離職後福利
本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。
3、辭退福利
本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
4、其他長期職工福利
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。
(十五) 預計負債
當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能 財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
結果及相關概率計算確定最佳估計數。
資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。
(十六) 收入
1、銷售商品收入確認和計量原則
(1)銷售商品收入確認和計量的總體原則
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。
(2)本公司銷售商品收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準
①國內銷售：商品已發出、客戶已簽收時，商品所有權的主要風險與報酬已轉移，開具發票確認收入。
②出口銷售：商品已發出、開具出口發票、報關、裝船後，商品所有權的主要風險與報酬已轉移，確認收入。
2、按完工百分比法確認提供勞務的收入的確認和計量原則
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。
按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。
②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
3、讓渡資產使用權收入的確認和計量原則
(1)讓渡資產使用權收入確認和計量的總體原則
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
①利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
(2)本公司確認讓渡資產使用權收入的依據
①利息收入：按照他人使用本企業貨幣資金的時間和約定利率計算，與客戶確認後，開具發票確認收入。
②租賃收入：按租賃合同約定，每月末計算租金收入，與客戶確認後，開具發票確認收入。
(十七) 政府補助
1、與資產相關的政府補助會計處理
本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。
2、與收益相關的政府補助會計處理
除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。分別下列情況處理：用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。
區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準
若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：①政府文件明確瞭補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。
(十八)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
1、根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額)，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
2、遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
3、對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。
(十九) 租賃
1、經營租賃的會計處理方法：經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。
腳底按摩 2、融資租賃的會計處理方法：以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額作為長期應付款列示。
(二十) 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1、主要會計政策變更
本公司根據財會〔2016〕22號財政部關於印發《增值稅會計處理規定》的通知規定：“全
面試行營業稅改征增值稅後，“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目，該科目核算企業經營活動發生的消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船稅、瑩稅等相關稅費；利潤表中的“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附加”項目。”本次公司會計政策變更隻是會計科目列示的變化,不影響損益，不涉及以往年度的追溯調整。
2、會計估計變更
報告期內，公司不存在會計估計變更的情形。
四、稅項
(一)主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 應稅收入按稅率計算銷項稅額，並按扣除當期允許抵扣的進 17%、6%
項稅額後的差額計繳增值稅。
城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%
教育費附加 應納流轉稅額 3%
地方教育費附加 應納流轉稅額 2%
企業所得稅 應納稅所得額 15%
(二)重要稅收優惠及批文
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
1、公司於2016年11月30日，取得瞭GR201644003449高新技術企業認定證書，根據企
業所得稅法，公司可以享受減按15%的稅率征收企業所得稅3年，優惠期限為2016年至2018
年。
2、2016年1-3月公司出租房屋產生的租金收入月營業額小於2萬元，根據《關於暫免征
收部分小微企業增值稅和營業稅的通知》(財稅[2013]52號)，公司暫免征收營業稅。”
五、財務報表重要項目註釋
(一) 貨幣資金
類別 期末餘額 期初餘額
現金 9,436.05 34,870.22
銀行存款 1,452,559.61 1,290,090.87
其他貨幣資金 394,547.42
合計 1,856,543.08 1,324,961.09
其他貨幣資金為存出投資款。
(二) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
類 別 期末餘額 期初餘額
1.交易性金融資產 1,158,865.00
其中：權益工具投資 1,158,865.00
合計 1,158,865.00
(三) 應收票據
類別 期末餘額 期初餘額
銀行承兌匯票 58,000.00
合計 58,000.00
(四) 應收賬款
1、應收賬款分類
期末數
類別 賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 金額 比例
(%) (%)
單項金額重大並單項計提壞賬準備的應
收賬款
按組合計提壞賬準備的應收賬款 11,476,408.08 100 574,318.15 5.00
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備
的應收賬款
合計 11,476,408.08 100 574,318.15 5.00
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
期初數
類別 賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 金額 比例
(%) (%)
單項金額重大並單項計提壞賬準備的應
收賬款
按組合計提壞賬準備的應收賬款 2,092,601.75 100 104,630.09 5.00
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備
的應收賬款
合計 2,092,601.75 100 104,630.09 5.00
(1)按組合計提壞賬準備的應收賬款
①采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
期末數 期初數
賬齡
賬面餘額 計提比例(%) 壞賬準備 賬面餘額 計提比例(%) 壞賬準備
1年以內 11,476,408.08 5 574,318.15 2,092,601.75 5 104,630.09
合計 11,476,408.08 5 574,318.15 2,092,601.75 5 104,630.09
2、按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況
單位名稱 期末餘額 占應收賬款總額的比例 壞賬準備餘額
(%)
廣東中龍交通科技有限 4,475,822.97 39.00 223,791.15
公司
中山市華領電子科技有 4,499,950.00 39.21 224,997.50
限公司
深圳市兆迪電子有限公 1,364,300.00 11.89 68,215.00
司
佛山市百特思舞臺設備 144,362.05 1.26 7,218.10
有限公司
木林森股份有限公司 433,120.00 3.77 21,656.00
合計 10,917,555.02 95.13 545,877.75
(五) 預付款項
1、預付款項按賬齡列示
期末餘額 期初餘額
賬齡
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 92,422.24 100.00 1,375,938.41 100.00
合計 92,422.24 100.00 1,375,938.41 100.00
2、預付款項金額較大單位情況
單位名稱 期末餘額 占預付款項總額的比例(%)
中國石化銷售有限公司 26,189.84 28.33
廣東廣州石油分公司
中鐵隧道股份有限公司 4,000.00 4.33
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
單位名稱 期末餘額 占預付款項總額的比例(%)
凱美龍精密銅板帶(河 10,000.00 10.82
南)有限公司
臨松(香港)有限公司 51,892.20 56.15
合計 92,082.04 99.63
(六)其他應收款
1、其他應收款
期末數
類別 賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比例
(%) (%)
單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款
按組合計提壞賬準備的其他應收款 584,316.69 100.00 29,965.83 5.00
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
合計 584,316.69 100.00 29,965.83 5.00
期初數
類別 賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比例
(%) (%)
單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款
按組合計提壞賬準備的其他應收款 154,538.40 100.00 7,726.92 5.00
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
合計 154,538.40 100.00 7,726.92 5.00
(1)按組合計提壞賬準備的其他應收款
①采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
期末數 期初數
賬齡 計提比 計提比
賬面餘額 例(%) 壞賬準備 賬面餘額 例(%) 壞賬準備
1年以內 584,316.69 5.00 29,965.83 154,538.40 5.00 7,726.92
合計 584,316.69 5.00 29,965.83 154,538.40 5.00 7,726.92
2、其他應收款按款項性質分類情況
款項性質 期末餘額 期初餘額
押金 15,000.00 15,000.00
保證金 550,000.00
代收代付房租 2,040.00 129,620.00
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
款項性質 期末餘額 期初餘額
代收代付社保費 17,276.69 9,918.40
合計 584,316.69 154,538.40
3、按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
債務人 款項 占其他應收款期
名稱 性質 期末餘額 賬齡 末餘額合計數的
比例(%)
長沙公共資源交易中心 保證金 550,000.00 1年以內 94.13
廣州市中環物業管理有限公司 押金 15,000.00 1年以內 2.57
代收代付社保費 社保費 17,276.69 1年以內 2.95
代繳住房公積金 住房公積金 2,040.00 1年以內 0.35
合計 584,316.69 100.00
(七) 存貨
1、存貨的分類
期末數 期初數
存貨類別
賬面餘額 跌價準備 賬面價值 賬面餘額 跌價準備 賬面價值
原材料 5,107,627.63 5,107,627.63 4,073,720.32 4,073,720.32
庫存商品 130,593.72 130,593.72 709,573.65 709,573.65
生產成本(在產品) 27,846.77 27,846.77 204,707.42 204,707.42
合計 5,266,068.12 5,266,068.12 4,988,001.39 4,988,001.39
2、期末公司存貨未發現有需計提存貨跌價準備的情形。
(八) 其他流動資產
項 目 期末餘額 期初餘額
理財產品 6,000,000.00
預交企業所得稅 27,669.86
合 計 6,027,669.86
(九) 固定資產
1、固定資產情況
項目 機器設備 運輸工具 電子設備 辦公設備 其他設備 合計
一、賬面原值
1.期初餘額 6,799,256.91 481,776.00 487,112.95 18,642.00 73,975.50 7,860,763.36
2.本期增加金額 4,994,633.77 28,440.00 42,980.28 5,066,054.05
(1)購置 4,994,633.77 28,440.00 42,980.28 5,066,054.05
3.本期減少金額
(1)處置或報廢
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
4.期末餘額 11,793,890.68 510,216.00 530,093.23 18,642.00 73,975.50 12,926,817.41
二、累計折舊
1.期初餘額 550,461.87 384,945.38 448,566.67 7,693.86 1,391,667.78
2.本期增加金額 1,150,506.95 37,454.14 15,425.26 3,542.01 14,055.35 1,220,983.71
(1)計提 1,150,506.95 37,454.14 15,425.26 3,542.01 14,055.35 1,220,983.71
3.本期減少金額
(1)處置或報廢
4.期末餘額 1,700,968.82 422,399.52 463,991.93 11,235.87 14,055.35 2,612,651.49
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
(1)計提
3.本期減少金額
(1)處置或報廢
4.期末餘額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 10,092,921.86 87,816.48 66,101.30 7,406.13 59,920.15 10,314,165.92
2.期初賬面價值 6,248,795.04 96,830.62 38,546.28 10,948.14 73,975.50 6,469,095.58
(十)無形資產
項目 用友財務軟件 合計
一、賬面原值
1.期初餘額
2.本期增加金額 5,982.91 5,982.91
(1)購置 5,982.91 5,982.91
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額 5,982.91 5,982.91
二、累計攤銷
1.期初餘額
2.本期增加金額 1,828.09 1,828.09
(1)計提 1,828.09 1,828.09
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額 1,828.09 1,828.09
三、減值準備
1.期初餘額
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
2.本期增加金額
(1)計提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 4,154.82 4,154.82
2.期初賬面價值
(十一)長期待攤費用
類別 期初餘額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末餘額
廠房辦公樓裝修費 2,296,746.75 40,064.72 2,256,682.03
合計 2,296,746.75 40,064.72 2,256,682.03
註：廠房辦公樓裝修費攤銷年限為5年。
(十二)遞延所得稅資產、遞延所得稅負債
1、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的凈額列示
期末餘額 期初餘額
項目 遞延所得稅資產 可抵扣/應納稅 遞延所得稅 可抵扣/應納
/負債 暫時性差異 資產/負債 稅暫時性差異
遞延所得稅資產：
資產減值準備 90,642.59 604,283.98 16,853.55 112,357.01
金融工具公允價值變動 6,958.65 46,391.00
可彌補虧損 4,896.29 32,641.90
小計 102,497.53 655,816.88 16,853.55 112,357.01
(十三)短期借款
1、短期借款分類
借款條件 期末餘額 期初餘額
信用借款 1,000.00
合計 1,000.00
(十四)應付賬款
項目 期末餘額 期初餘額
1年以內(含1年) 380,083.48 3,970,411.27
1年以上 346,000.00
合計 380,083.48 4,316,411.27
(十五)預收款項
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
項目 期末餘額 期初餘額
1年以內(含1年) 50,000.00 463,996.65
1年以上 5,500.00
合計 50,000.00 469,496.65
(十六)應付職工薪酬
1、 應付職工薪酬分類列示
項 目 期初餘額 本期增加額 本期減少額 期末餘額
一、短期薪酬 163,949.00 1,865,006.44 1,874,750.44 154,205.00
二、離職後福利-設定提存計劃 184,852.04 184,852.04
合計 163,949.00 2,049,858.48 2,059,602.48 154,205.00
2、 短期職工薪酬情況
項 目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
1.工資、獎金、津貼和補貼 163,949.00 1,684,585.00 1,694,329.00 154,205.00
2.社會保險費 168,181.44 168,181.44
其中：醫療保險費 148,323.18 148,323.18
工傷保險費 4,408.68 4,408.68
生育保險費 15,449.58 15,449.58
3.住房公積金 12,240.00 12,240.00油煙處理設備
合計 163,949.00 1,865,006.44 1,874,750.44 154,205.00
3、 設定提存計劃情況
項 目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
1、基本養老保險 177,013.93 177,013.93
2、失業保險費 7,838.11 7,838.11
合計 184,852.04 184,852.04
(十七)應交稅費
稅種 期末餘額 期初餘額
增值稅 199,193.53 105,715.33
企業所得稅 88,585.16
城市維護建設稅 13,943.55 7,400.07
教育費附加 9,959.68 5,285.77
其他稅費 2,684.80
合計 225,781.56 206,986.33
(十八)遞延收益
1、遞延收益按類別列示
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
項目 期初餘額 本期增加額 本期減少額 期末餘額 形成原因
中小企業創新基金補助款 300,000.00 300,000.00
合計 300,000.00 300,000.00
根據粵科規財字(2015)70號文：廣東省科學技術廳關於下達2015年度省前沿與關鍵技術創新專項資金科技型中小
企業技術創新項目計劃的通知，廣東省科學技術廳與公司簽訂瞭廣東省省級科技計劃項目合同書(合同受理編號
C15147510400028，項目編號2015A010101314，項目名稱：高效散熱的LED燈,合同時間2015-06-03至2017-06-02)廣東
省財政廳國庫支付中心撥付的30萬元計入遞延收益。
(十九)股本
投資者名稱 期初餘額 本次變動增減(+、-) 期末餘額
劉美華 9,989,999.00 9,989,999.00
劉紹華 20,000.00 20,000.00
廣州武宏投資有限公司 10,330,000.00 10,330,000.00
廣州億庾相成投資企業(有限合夥) 11,818,182.00 11,818,182.00
廣州萬庾互成投資企業(有限合夥) 2,727,273.00 2,727,273.00
合計 10,009,999.00 24,875,455.00 34,885,454.00
2016年2月18日，公司收到廣州武宏投資有限公司繳納的新增註冊資本(實收資本)人民幣10,330,000.00元,經廣
州悅禾會計師事務所(普通合夥)審驗,並出具瞭悅禾驗字201602005號驗資報告。
2016年2月29日，公司收到股東廣州億庾相成投資企業(有限合夥)新增出資13,000,000.00元，其中增加註冊資本
(實收資本)11,818,182.00元;公司收到股東廣州萬庾互成投資企業(有限合夥)新增出資3,000,000.00元，其中增加註
冊資本(實收資本)2,727,273.00元,合計收到新增出資16,000,000.00元,其中增加註冊資本(實收資本)14,545,455.00
元,經廣州悅禾會計師事務所(普通合夥)審驗，並出具瞭“悅禾驗字[2016]03008號”驗資報告。
(二十)資本公積
類別 期初餘額 本期增加額 本期減少額 期末餘額
資本溢價 2,472,006.69 2,472,006.69
合計 2,472,006.69 2,472,006.69
公司截止2016年2月29日扣除專項儲備後的凈資產為37,357,460.69元，已經本所審計，並出具瞭“大信審字[2016]
第22-00150號”審計報告，2016年6月1日發起人以經審計的截止2016年2月29日扣除專項儲備後的凈資產37,357,460.69
元以1:0.9338283的比例折股投入，其中：人民幣34,885,454.00元折合為股份公司股本，劃分為等額股份共34,885,454
股，每股面值人民幣1元，凈資產扣除折合股本後的餘額2,472,006.69元(人民幣貳佰肆拾柒萬貳仟零陸元陸角玖分)計入
資本公積。上述事項經大信會計師事務所(特殊普通合夥)審驗，並出具瞭“大信驗字[2016]第22-00038號”驗資報告。
(二十一)盈餘公積
類別 期初餘額 本期增加額 本期減少額 期末餘額
法定盈餘公積 84,279.09 29,964.94 101,746.17 12,497.86
合 計 84,279.09 29,964.94 101,746.17 12,497.86
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
公司本年度按凈利潤10%計提法定盈餘公積增加29,964.94元。
2016年6月1日采取發起方式整體變更為廣州武宏科技股份有限公司，公司將截止2016年2月29日累計盈餘公積轉
入資本公積減少101,746.17元。
(二十二)未分配利潤
期末餘額
項目
金額 提閏分配比例
調整前上期末未分配利潤 758,511.82
調整後期初未分配利潤 758,511.82
加：本期歸屬於公司所有者的凈利潤 299,649.44
減：提取法定盈餘公積 29,964.94 10%
其他減少 915,715.52 股改轉資本公積金
期末未分配利潤 112,480.80
(二十三)營業收入和營業成本
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
一、主營業務小計 16,751,756.55 11,468,525.65 15,221,002.39 12,134,240.77
LED照明產品 15,695,813.11 10,949,748.49 14,682,299.91 12,134,240.77
技術服務 1,055,943.44 518,777.16 538,702.48
二、其他業務 221,940.00 169,855.58 239,760.00 165,313.84
合計 16,973,696.55 11,638,381.23 15,460,762.39 12,299,554.61
(二十四)稅金及附加
項目 本期發生額 上期發生額
營業稅 5,972.39
城市維護建設稅 35,600.37 21,587.33
教育費附加 15,257.29 9,200.53
地方教育費附加 10,171.54 6,133.69
其他稅費 28,680.02
合計 89,709.22 42,893.94
(二十五)銷售費用
項目 本期發生額 上期發生額
包裝費 181,703.42 705.13
廣告費 24,900.00
運輸費 54,539.39 56,311.09
汽車保險費 7,732.82 16,913.66
合計 243,975.63 98,829.88
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
(二十六)管理費用
項目 本期發生額 上期發生額
福利費 20,163.58 24,905.34
工資 350,360.00 309,830.00
折舊費 41,967.85 181,417.90
職工教育經費 19,984.00 484.00
辦公費 92,970.96 19,120.39
差旅費 38,609.10 15,053.50
汽車費 8,350.29 5,780.08
修理費 45,224.32 2,498.00
業務招待費 42,306.43 22,338.00
租金 227,281.75 206,188.76
社保費 253,381.74 229,208.81
水電費 68,104.35 76,887.48
郵電費 15,641.43 18,183.40
研發費用 1,603,775.77 1,054,144.89
排污費 1,163.46
住房公積金 8,590.00
咨詢費 95,145.63
新三板掛牌費 1,443,690.29
稅費 19,111.27
其他 9,469.25
無形資產及長期待攤費攤銷 41,892.81
合計 4,418,603.76 2,194,621.07
(二十七)財務費用
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出
減：利息收入 5,012.87 798.47
手續費支出 4,786.32 2,293.63
合計 -226.55 1,495.16
(二十八)資產減值損失
項目 本期發生額 上期發生額
壞賬損失 491,926.97 -274,665.83
合計 491,926.97 -274,665.83
(二十九)公允價值變動收益
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -46,391.00
優美環保科技工程,靜電機,靜電機推薦,靜電機保養,靜電機清洗,靜電油煙處理機
合計 -46,391.00
(三十)投資收益
類別 本期發生額 上期發生額
其他投資收益 162,326.91
合計 162,326.91
(三十一)營業外收入
1、營業外收入分項列示
項目 本期發生額 上期發生額
政府補助 7,400.00 300,000.00
合計 7,400.00 300,000.00
2、計入當期損益的政府補助
項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相
關
中小企業科技創新補貼 7,400.00 300,000.00 與收益相關
合計 7,400.00 300,000.00
(1)廣州市知識產權局和廣州市財政局印發文件(文件號：穗知[2015]57號)，2015年度廣州市專利工作專項資金項
目申報。該公司申請“專項發展資金”，並通過主管部門和知識產權局核實，經核實後，符合申報條件的項目共有13個，
采取計提研究或專傢評審等方式確定項目名單並提出資金分配方案。項目名單及資金分配方案公示無異議後，市財政局通過國庫集中支付方式撥付資金7,400.00元給企業計入當期收益-營業外收入。
(2)上期廣州市財政國庫支付中心支付公司“科技型中小企業技術創新資金”補貼款30萬元，計入當期收益-營業外
收入(簽訂瞭廣州市科技計劃項目合同書,編號201501010150,項目性質:事前立項,事後補助類,項目名稱:高效散熱的LED
燈,合同時間2014-06-01至2015-05-31)
(三十二)營業外支出
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
滯納金 656.74 656.74
合計 656.74 656.74
(三十三)所得稅費用
1、所得稅費用明細
項目 本期發生額 上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期所得稅費用 94,587.69
遞延所得稅費用 -85,643.98 41,547.25
合計 -85,643.98 136,134.94
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
2、會計利潤與所得稅費用調整過程
項目 金額
利潤總額 214,005.46
按法定/適用稅率計算的所得稅費用(15%) 32,100.82
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 2,538.39
研發費用加計扣除的影響 -120,283.19
所得稅費用 -85,643.98
(三十四)現金流量表
1、收到或支付的其他與經營活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
收到其他與經營活動有關的現金 12,412.87 600,798.97
其中：政府補助 7,400.00 600,000.00
其他收入或單位往來款 5,012.87 798.97
支付其他與經營活動有關的現金 3,339,826.59 1,151,523.92
其中：管理費用及銷售費用付現支出 2,904,605.24 1,041,070.79
備用金及其他單位往來款 429,778.29 110,453.13
(三十五)現金流量表補充資料
1、現金流量表補充資料
項目 本期發生額 上期發生額
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量
凈利潤 299,649.44 1,261,898.62
加：資產減值準備 491,926.97 -274,665.83
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,220,983.71 525,731.27
無形資產攤銷 1,828.09
長期待攤費用攤銷 40,064.72
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益
以“－”號填列)
固定資產報廢損失(收益以“－”號填列)
公允價值變動損失(收益以“－”號填列) 46,391.00
財務費用(收益以“－”號填列) 0.00
投資損失(收益以“－”號填列) -162,326.91
遞延所得稅資產減少(增加以“－”號填列) -85,643.98 41,547.25
遞延所得稅負債增加(減少以“－”號填列)
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
項目 本期發生額 上期發生額
存貨的減少(增加以“－”號填列) -278,066.73 -2,863,710.07
經營性應收項目的減少(增加以“－”號填列) -8,615,738.31 3,207,642.12
經營性應付項目的增加(減少以“－”號填列) -4,346,773.21 1,080,744.32
其他
經營活動產生的現金流量凈額 -11,387,705.21 2,979,187.68
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
小木屋建造 融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況
現金的期末餘額 1,856,543.08 1,324,961.09
減：現金的期初餘額 1,324,961.09 478,217.87
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物凈增加額 531,581.99 846,743.22
2、現金及現金等價物
項目 期末餘額 期初餘額
一、現金 1,856,543.08 1,324,961.09
其中：庫存現金 9,436.05 34,870.22
可隨時用於支付的銀行存款 1,452,559.61 1,290,090.87
其他貨幣資金 394,547.42
二、現金等價物
三、期末現金及現金等價物餘額 1,856,543.08 1,324,961.09
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等
價物
六、關聯方關系及其交易
(一)本公司的實際控制人
關聯方名稱 對本公司的持股比 公司任職 備註
例(%)
劉美華 31.5386 董事長 控股股東、實際控制人
白宏武 35.4651 副董事長、總經理 控股股東、實際控制人
公司的實際控制人為劉美華和白宏武。劉美華通過直接持有、間接持有的方式持有的公司股份占公司總股本的
31.5386%。白宏武通過間接持有的方式持有的公司股份占公司總股本的35.4651%。劉美華和白宏武通過直接持有/間接持
財務報表附註
2016年1月1日—2016年12月31日
有的方式持有的公司股份合計占公司總股本的67.0037%。劉美華擔任股份公司的董事長，白宏武擔任股份公司副董事長、
總經理。
(二)本企業的其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系
廣州武宏投資有限公司 持股5%以上股東
廣州億庾相成投資企業(有限合夥) 持股5%以上股東
廣州萬庾互成投資企業(有限合夥) 持股5%以上股東
廣州奇虎電子有限公司 有相同高管白宏武
劉紹華 關鍵管理人員
(三)關聯交易情況
1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
關聯交易定 本期發生額 上期發生額
關聯交易類 關聯交易 價方式及決 占同類交
關聯方名稱 型 內容 策程序 占同類交易金
金額 易金額的 金額 額的比例(%)
比例(%)
廣州奇虎電 購買其他資購馬自達
子有限公司產 MAZDA5車 市場價 99,800.00 100
輛
2、關鍵管理人員報酬
關鍵管理人員薪酬 本期發生額 上期發生額
劉美華(實際控制人) 68,303.72 54,543.00
白宏武(實際控制人) 70,632.82 52,575.00
劉紹華(經理) 74,642.82 57,629.00
七、承諾及或有事項
(一)承諾事項
截至2016年12月31日，本公司不存在應披露的承諾事項。
(二)或有事項
截至2016年12月31日，本公司不存在應披露的或有事項。
八、資產負債表日後事項
截至2017年4月22日，本公司不存在應披露的資產負債表日後事項。
九、其他重要事項
截至2016年12月31日，本公司不存在應披露的其他重要事項。
十、補充資料
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9AE2B3531EB24907
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